Начитался я на диспуте диалогов Аятоллы с тамошним контингентом касательно того, что зарубежом азербайджанцы просто обречены на успех и решил запилить сакссес стори своего поток ушагы в копилку таких дастанов- наряду с историями про водителей ДАМАСа из Кюрдяханов, которые становятся в Пенсильвании командирами атомных подводных лодок.
Данный поток ушагы, кажется, стал первым долларовым миллионером из нас всех- прошу не считать за зависть )
За сухость языка изложения заранее извиняюсь)
Отправить
№ 1-167/06-12
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
27 июня 2012 года город Актау
Актауский городской суд Мангистауской области в составе председательствующего судьи Айжариковой Г.Н., при секретаре Искеновой М., с участием государственного обвинителя Боранбаевой М., защитника подсудимого адвоката Саулебаева Р., представителей потерпевшего Ж.Мустафина, адвоката Галактионовой В., рассмотрев в открытом главном судебном разбирательстве уголовное дело по обвинению
Тагиева Эльнура Биллур оглы, 23.07.1982 года рождения, уроженца Республики Азербайджан, по национальности азербайджанца, гражданина Республики Азербайджан, образование высшее, холостого, ранее не судимого, работавшего в ТОО «F&E Caspian» - директором, проживающего временно по адресу город Актау 11-13-82, копию обвинительного заключения получившего, по данному делу судом применена мера пресечения в виде ареста,
преданного суду пунктом «б» частью третьей статьи 177 , статьи 228 Уголовного Кодекса Республики Казахстан,
УСТАНОВИЛ:
Органами предварительного расследования предъявлено Э.Б.Тагиеву обвинение в том, что он умышленно, из корыстных побуждений, направленных на хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, вступив в предварительный преступный сговор с неустановленными в ходе следствия лицами, совершил тяжкое преступление при следующих обстоятельствах:
Э.Тагиев, являясь гражданином Республики Азербайджан, проживая и работая в г.Баку в 2002 году познакомился через своего знакомого Азакова Ф. c гражданином Великобритании Крейгом Майклом Данном, который занимался предпринимательской деятельностью в указанной республике.
В ходе частых встреч с Крейгом Майклом Данном, Э. Тагиеву при неустановленных обстоятельствах стало достоверно известно о материальном благосостоянии К.Данна, в том числе o наличии крупного бизнеса в сфере оказании сервисных услуг. Из последнего обстоятельства Э.Тагиев сделал вывод о том, что может похитить его денежные средства обманным путем.
С учетом имеющихся сведений о наличии крупного бизнеса у К.Данна в сфере сервисных услуг, в том числе по оказанию транспортных перевозок, a также материальном положений последнего у Э.Тагиева возник преступный умысел, направленный на личное обогащение за счет денежных средств К.Данна.
Суть задуманного сводилась к следующему:
- создать товарищество с ограниченной ответственностью в городе Актау, Республики Казахстан и уговорить К.Данна, вложить в созданное предприятие крупную сумму денег, на покупку автотранспортных средств, для оказания услуг в сфере перевозок и транспортировки;
- воспользоваться имеющимися связями К.Данна с руководителями иностранных компаний, для заключения c ними контрактов по оказанию услуг, после чего полученный доход использовать на свои нужды, при этом представляя К.Данну фиктивные расходные документы.
Далее, Э.Тагиев заранее спланировав свои преступные действия, приступил к реализации своего плана, направленного на хищения имущества К.Данна в крупном размере.
Для осуществления своих преступных намерений Э.Тагиев в 2006 году посетил г.Актау Республики Казахстан, где зарегистрировал в Департаменте юстиции на свое имя юридическое лицо ТОО «F&E Caspian», утвердив себя директором.
После чего, вернувшись в городе Баку Республики Азербайджан, встретился с К.Данном, в ходе чего Тагиев осведомил его о наличии у него предприятия (ТОО «F&E Caspian») в Республике Казахстан, пользуясь доверительным отношением к своей личности со стороны К.Данна начал уговаривать его o крупном займе денежных средств.
В свою очередь, К.Данн не подозревая об истинных намерениях Э.Тагиева, согласился на его предложения и условия, согласно которых К.Данн должен был вложить денежные средства.
Одним из основных условий финансирования К.Данном ТОО «F&E Caspian» являлось безвозмездное дарение ему Э.Тагиевым 50% уставного капитала своего предприятия и оставшихся 50% уставного капитала Ф.Азакову. При этом Э.Тагиев продолжил осуществлять управленческие функции на данном предприятии в качестве директора.
Согласившись на предложение Э.Тагиева, К.Данн обязался предоставить ТОО «F&E Caspian» беспроцентный заем в сумме 1 190 000 долларов США, с условием их возврата в течение 2-х лет. На заёмные денежные средства, Тагиев Э.Б. обязался приобрести основные средства для ТОО «F&E Caspian», в частности: автотранспорт, оборудование, наёмную рабочую силу и т.п.
На основании данной договоренности между Тагиевым Э.Б. и К. Данном, был заключен договор №FEC-001 от 08.11.2007 года на сумму 690 000 долларов США.
Во исполнение договорных обязательств, К.Данн перечислил на валютный счет №016070615 ТОО «F&E Caspian» в филиале АО «Народный Банк Казахстана» в городе Актау денежные средства тремя траншами на общую сумму 690 000 долларов США в эквиваленте к тенге по официальному курсу Национального банка Республики Казахстан 83 283 000 тенге.
Далее, между директором ТОО «F&E Caspian» Э.Тагиевым и К.Данном заключен договор займа №FEC-CBPS-08-001 от 08.07.2008 года, согласно условий которого К. Данн 15.07.2008 года со счета своей компании «CASPIAN BLASTING PTG.SERV.FZE» г.Дубай, перечислил 500 000 долларов США (в эквиваленте 60 096 874 тенге) на валютный счет ТОО «F&E Caspian» в филиале АО «Народный Банк Казахстана» города Актау, с условием возврата в течение 2-х лет.
24.11.2008 года на основании внеочередного собрания участников от 13.05.2008 года состав учредителей ТОО «F&E Caspian» был изменён и вместо единственного учредителя – Э. Тагиева, соучредителями данного предприятия введены ТОО «CD Land», единственным учредителем которого является К.Данн - 50 % уставного капитала и физическое лицо Ф.Азаков c 50% уставного капитала.
24.11.2008 года в Департаменте юстиции по Мангистауской области произведена перерегистрация ТОО «F&E Caspian», в связи с изменением состава учредителей и выдано свидетельство о государственной перерегистрации юридического лица №7893-1943-ТОО.
Э.Тагиев убедившись в том, что денежные средства поступили на расчетный счет, в целях осуществления своих преступных замыслов и увода от себя ответственности, пользуясь тем, что К.Данн находился в Великобритании, a также своими дружескими отношениями с Ф.Азаковым, после перерегистрации предприятия в уполномоченном органе не инициировал вопрос перед учредителями о назначении себя в качестве директора ТОО, тогда как согласно п.7.4.1 Устава ТОО «F&E Caspian», общим собранием учредителей должен назначаться директор.
Таким образом, Э.Тагиев осознавая свою безнаказанность начал осуществлять свой преступный замысел, направленный на хищение имущества в крупном размере ТОО «F&E Caspian», где соучредителем являлся К.Данн.
В свою очередь, К.Данн не подозревая o преступных намерениях Э.Тагиева, в целях осуществления предпринимательской деятельности ТОО «F&E Caspian», в которой он является соучредителем, извлечения чистого дохода, возврата заёмных денежных средств, рекомендовал руководителям иностранных предприятий, действующих на территории Республики Казахстан, предоставить ТОО «F&E Caspian» объемы работ по оказанию сервисных услуг.
Э.Тагиев заранее зная, что К.Данн является гражданином Великобритании и значительную часть своего времени проводит за пределами Республики Казахстан, используя свое служебное положение, отсутствие постоянного контроля со стороны учредителей, реализовал свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ТОО «F&E Caspian», в том числе принадлежащие К.Данну, путем их обналичивания и совершения иных финансовых махинаций, в том числе через работников ТОО «F&E Caspian».
Так, согласно заключения эксперта №1604 от 05.12.2011 года НПЛСЭ МЮ РК по Атырауской области, проведенного по акту аудиторской проверки финансово-хозяйственной деятельности ТОО «F&E Caspian» от 31.10.2011 года, по результатам экономического исследования методом сопоставительного документального анализа учетных данных проведенного аудита ТОО «Төрелік» в сопоставлении с первичными бухгалтерскими документами и данными «1С-Бухгалтерия.Версия 8.2» ТОО «F&E Caspian»:
- Фактическая сумма недостачи денежных средств, возникшая в ТОО «F&E Caspian», за период с 2006 года по 19.08.2011 года подтвержденные документально составляет 342 592 620 тенге.
- Сумма недостачи денежных средств в кассе ТОО «F&E Caspian» на 19.08.2011 года составляет 11 818 192 тенге.
-Сумма не отраженных расходных первичных бухгалтерских документов по программе «1С-бухгалтерия» составляет 294 032 тенге.
- Сумма списанных наличных денежных средств по бухгалтерскому учету путем искаженных данных бухгалтерского учета, a именно по данным бухгалтерского учета в кассе на период выдачи наличных денежных средств не имелся остаток наличных денежных средств, но, тем не менее, документально проводится списание денег из кассы на общую сумму 5 992 745 тенге.
- Необоснованно списано бухгалтерской справкой №35, поступившие по картсчету от Тагиева Э.Б. – 30 000 тенге.
-По бухгалтерскому учету без каких либо основании и подтверждающих документов были списаны 457 092 долларов США, что по курсу Национального Банка РК составляет 55 248 723 тенге. Фактически данные денежные средства никуда не перечислялись, т.е. все время находились на расчётном счёте предприятия и на них были приобретены валютные средства.
- Проведено фактически не существующее поступление денежных средств, в виде займа от Тагиева Э.Б. на сумму 4 000 000 тенге, т.е. в бухгалтерский учет внесены недостоверные сведения.
- Не достоверно отражены операции по приобретению земельного участка, а также имеющихся на данном участке объектов основных средств, приобретенные на сумму 157 677 000 тенге, и подлежащих регистрации в Центре недвижимости Мангистауской области и по которым должны быть проведена оплата налогов как за недвижимое имущество.
- Финансовая операция по возврату займа К.Данну в общей сумме 20 050 000 тенге, в учете предприятия отражено как перечисление данных денежных средств на личный расчетный счет Э.Тагиева, в период с 25.03.2009 года по 25.09.2009 года, c указанием ссылки на заявления, написанные неизвестно кем, хотя по данным бухгалтерского учета данная операция отражена, как возврат займа Тагиеву Э., согласно договора № Ф-001 /08 от 17 марта 2008 года.
- Списаны денежные средства без подтверждающих первичных бухгалтерских документов с подотчета Э.Тагиева на общую сумму 58 493 410 тенге.
- Списаны без подтверждающих первичных бухгалтерских документов денежные средства с подотчетных лиц, т.е. c работников предприятия на общую сумму 2 453 737 тенге.
- Списаны по бухгалтерскому учету денежные средства в размере 69 482 946 тенге по взаимоотношениям с ТОО «Lаdy M».
- Списаны по бухгалтерскому учету денежные средства в размере 15 600 000 тенге по взаимоотношениям с ТОО «Намыс».
- Списаны по бухгалтерскому учету денежные средства в размере 18 160 000 тенге по взаимоотношениям c ТОО «Серпер-01».
- С целью увеличения расходной части предприятия созданы ИП на работников предприятия, с которыми составлены договора на оказание транспортных услуг и выплачено в общей сумме 28 135 433 тенге.
- Оплачено ИП Айданалиевой Д.Б. денежные средства в сумме 72 883 400 тенге, без подтверждающих документов.
Кроме того, 26.08.2008 года между директором ТОО«F&E Caspian» Тагиевым Э.Б. и Каримовым Е.Г. заключен предварительный договор купли продажи права аренды на земельный участок, площадью 1,1228 га., находящийся по адресу: г. Актау, Промзона, стоимостью 16 200 000 тенге.
В связи с тем, что данный земельный участок находился на обременении в АФ АО «Нурбанк», в тот же день подписано соглашение o задатке, где ТОО «F&E Caspian» перечисляет Каримову Е.Г задаток в сумме 8 100 000 тенге и 600 000 тенге выдано из кассы предприятия в наличной форме.
10.09.2008 года составлено дополнение к предварительному договору купли-продажи с Каримовым Е.Г., по которому срок купли продажи продлен до 30.09.2008 года.
Однако, в связи с возникшими трудностями при переоформлении земельного участка, 11.09.2008 года Каримов Е.Г. заключил договор дарения своей квартиры находящегося по адресу: г.Актау, микрорайон 9, дом 21, квартира 9, на имя Айданалиевой Д.Б , которая является начальником отдела кадров в ТОО «F&E Caspian».
Позже, 07.04.2009 года Айданалиева Д.Б. заключила договор дарения на право владения вышеуказанной квартиры на имя Тагиева Э., который является директором ТОО «F&E Caspian».
Затем, 13.10.2009 года директор ТОО «F&E Caspian» Тагиев Э.Б. выписал доверенность от имени ТОО «F&E Caspian» на имя Ф.Б.Алиева, на продажу квартиры по адресу г. Актау 9-21-9, у самого же Тагиева Э.Б. для ТОО «F&E Caspian».
13.10.2009 года на основании договора купли-продажи квартиры, Тагиев Э.Б., как физическое лицо продал ТОО «F&E Caspian» двухкомнатную квартиру по адресу г. Актау 9-21-9 за 7 600 000 тенге, полученную в дар от Айданалиевой Д., тогда как, Тагиев Э.Б. должен был внести данную квартиру на баланс ТОО «F&E Caspian» в качестве возврата оплаченной суммы Каримову Е.Г.
По данным бухгалтерского учета ТОО «F&E Caspian» по состоянию на 01.11.2011 года, за Каримовым Е.Г. числится дебиторская задолженность в сумме 8 700 000 тенге.
В ходе проведения встречной проверки установлено, что 10.03.2011 года Каримов Е.Г. продал данный земельный участок ТОО «Caspian NJT».
Тем самым, действиями Тагиева Э.Б. причинен материальный ущерб ТОО «F&E Caspian» на сумму 7 600 000 тенге.
Тем самым, Э.Тагиев фактически являясь директором ТОО «F&E Caspian», используя свои служебные полномочия, путем обмана и злоупотребления доверием, причинил крупный материальный ущерб К.Данну на общую сумму 350 192 620 тенге.
Кроме того, Тагиев Э.Б. являясь директором ТОО «F&E Caspian», умышленно, из корыстных побуждении, используя свои полномочия вопреки законным интересам предприятия, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, зная, что один из учредителей ТОО «F&E Caspian» К.Данн является гражданином Великобритании и значительную часть своего времени находится за пределами Республики Казахстан, пользуясь бесконтрольностью со стороны владельца предприятия, совершил хищение денежных средств К.Данна путем финансовых махинации.
Тем самым, Э.Тагиев являясь директором ТОО «F&E Caspian», используя свой служебные полномочия вопреки законным интересам предприятия, причинил крупный материальный ущерб К.Данну на общую сумму 350 192 620 тенге.
Проанализировав материалы и обстоятельства дела, суд считает, что данное уголовное дело подлежит направлению на дополнительное расследование.
В соответствии c частью первой статьи 303 УПК РК и согласно руководящих разъяснений Нормативного постановления Верховного Суда Республики Казахстан № 19 от 13.12.2001г. «О возвращении судами уголовных дел для дополнительного расследования» (с изменениями и дополнениями, внесенными Нормативными постановлениями Верховного Суда РК № 18 от 22.12.2008г. и № 12 от 25.06.2010г.) судья вправе направить дело для дополнительного расследования по ходатайству стороны в случаях наличия в деле оснований для предъявления обвиняемому другого обвинения, если оно связано с рассматриваемым делом или имеются основания для привлечения к уголовной ответственности других лиц, если их действия связаны с рассматриваемым делом и отдельное рассмотрение дела в отношении новых лиц невозможно, также когда есть необходимость изменить в обвинительном акте обвинение на более тяжкое.
В главном судебном разбирательстве представитель потерпевшего адвокат В.А.Галактионова заявила ходатайство o направлении дела на дополнительное расследование, указывая на то, что следствием были допущены существенные нарушения уголовно-процессуальных норм, препятствующие рассмотрению дела по существу, а также для изменения обвинения на более тяжкое и привлечения к уголовной ответственности других лиц, чьи действия связаны с рассматриваемым делом.
В соответствии c частью первой статьи 24 УПК следователь и прокурор обязаны принять все предусмотренные законом меры для всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств, необходимых и достаточных для правильного разрешения дела.
На основе материалов дела и установленных в главном судебном разбирательстве данных суд считает, что указанные требования закона существенно нарушены.
Из показаний свидетелей по делу, проведенных аудиторских проверок и заключения судебно-бухгалтерской экспертизы усматривается, что мошеннические действия со стороны Тагиева Э. могут иметь место только по эпизоду завладения денежными средствами потерпевшего Крега Данна в сумме 1 190 000 долларов США, что по курсу Национального Банка Казахстана составляет 143 831 874 тенге.
Эпизоды по изъятию денег путем их необоснованного списания, обналичивания через сторонние организации, необоснованное увеличение сумм расходов в пользу третьих лиц /по заключению эксперта № 1604 от 05.12.2011 года НПЛСЭ МЮ РК по Атырауской области/, не могут квалифицироваться, как мошенничество в отношении К. Данна /том 6, л.д.18-168/.
Постановлением следователя от 04.04.2012 года в отношении учредителя Ф.С.Азакова и начальника отдела кадров Д.Б. Айданалиевой уголовное преследование по статье 177 ч.3 п. «б», 228 УК РК было прекращено. /том 19,л.д.63-64/.
Постановлением следователя от 04.04.2012 года в отношении главного бухгалтера О.Раваевой по статьям 177 ч.3 п. «б», 228 УК РК отказано в возбуждении уголовного дела. /том 19 л.д.65-66/.
Органами предварительного расследования наличия в их действиях иного, более тяжкого преступления - хищение в особо крупном размере на оставшуюся сумму 206 360 746 тенге /350 192 620 - 143 831 874/ не решался.
При таких обстоятельствах преждевременно считать законными и обоснованнованными вышеприведенные постановления.
Суд полагает, что действия Ф.Азакова, Д.Айданалиевой, О.Раваевой связаны с рассматриваемым делом и отдельное рассмотрение дела в отношении новых лиц невозможно.
Кроме того в материалах уголовного дела имеются 20 зарегистрированных в КУЗ в отношении Тагиева Э., Азакова Ф. и других лиц заявлений и рапортов на возбуждения уголовных дел.
Данные материалы следователем приобщены к данному уголовному делу без решения вопроса о возбуждении либо отказа в возбуждении уголовного дела /тома 6-9/.
Более того по эпизоду хищения 7 600 000 тенге в материалах дела отсутствует постановление o возбуждении уголовного дела, хотя данный эпизод включен в обвинение.
Проанализировав материалы и обстоятельства дела, не предрешая вопроса о доказанности обвинения, виновности или невиновности подсудимого в совершении инкриминированных ему в обвинение деяний и не давая оценку доказательствам, суд считает, что в ходе дополнительного расследования необходимо устранить вышеприведенные нарушения УПК и разрешить вопрос о возможности изменения указанного обвинения на более тяжкое и привлечения к уголовной ответственности других лиц, чьи действия связаны c рассматриваемым делом.
Согласно части третьей статьи 303 УПК РК, в случае направления дела на дополнительное расследование, суд обязан решить вопрос о мере пресечения, учитывая фактические обстоятельства дела и личность подсудимого, суд полагает, что мера пресечения в виде ареста, примененная в отношении Э.Тагиева, подлежит оставлению без изменения.
На основании изложенного, руководствуясь частями первой, третьей статьи 303,статьями 323,325 Уголовно-процессуального кодекса Республики Казахстан, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Уголовное дело по обвинению Тагиева Эльнура Биллур оглы в совершении преступлений, предусмотренных пунктом «б» части третьей статьи 177, статьи 228 Уголовного Кодекса Республики Казахстан, направить прокурору города Актау для дополнительного расследования, в соответствии с частью первой статьи 303 УПК РК.
Меру пресечения в виде ареста, избранную в отношении Тагиева Э., оставить без изменения.
Постановление может быть обжаловано и опротестовано в Мангистауский областной суд в течение 15 суток со дня провозглашения постановления, a для подсудимого, содержащегося под стражей – в тот же срок со дня вручения ему копии постановления.
Председательствующий Айжарикова Г.Н.
Копия верна:
Председательствующий Айжарикова Г.Н.
Cправка:
Постановление вступил в законную силу « »_____2012 года
Председательствующий Айжарикова Г.Н.
Тема закрыта
